Theo Reuters đưa tin, ngày 17 tháng 9 tại New York, một cựu kiểm toán viên của sàn giao dịch tiền điện tử FTX đã đồng ý trả 1,95 triệu USD để dàn xếp hai vụ án của Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Mỹ (SEC), bao gồm cáo buộc sai sót trong việc kiểm toán FTX – sàn giao dịch tiền điện tử do Sam Bankman-Fried lãnh đạo trước khi bị kết án lừa đảo.
Phạm vi thỏa thuận và những cáo buộc
Prager Metis, công ty kiểm toán tại New York, không thừa nhận hay phủ nhận hành vi sai trái khi đồng ý với các thỏa thuận vào thứ Ba vừa qua. Thỏa thuận bao gồm phạt dân sự 1,75 triệu USD cùng với lợi nhuận tước đoạt và lãi suất.
SEC cáo buộc rằng Prager Metis đã trình bày sai lệch rằng các báo cáo kiểm toán của FTX vào tháng 7 năm 2021 và tháng 4 năm 2022 tuân thủ các tiêu chuẩn kiểm toán chung.
Thiếu hiểu biết về thị trường tiền điện tử
Theo SEC, đối tác của Prager Metis – người dẫn dắt các cuộc kiểm toán này – “hoàn toàn không hiểu FTX, hay thị trường tài sản tiền điện tử mà nó hoạt động”. Thêm vào đó, Prager Metis cũng không hiểu rõ mối quan hệ giữa FTX và quỹ đầu tư Alameda Research của Bankman-Fried.
Quá trình phá sản và hình phạt
Các công tố viên đã khẳng định rằng Bankman-Fried đã biển thủ 8 tỷ USD từ khách hàng của FTX, chủ yếu để bù đắp các khoản lỗ tại Alameda. FTX sụp đổ vào tháng 11 năm 2022 và đã nộp đơn phá sản.
Tầm quan trọng của chuẩn mực kiểm toán
Gurbir Grewal, Trưởng phòng thực thi của SEC, phát biểu rằng các cuộc kiểm toán của Prager Metis đã tước đi “các bảo vệ quan trọng” đối với khách hàng đầu tư vào FTX. “Cuối cùng, họ đã bị lừa đảo hàng tỷ đô la bởi FTX và phải chịu hậu quả khi FTX sụp đổ,” ông nói.
Phản hồi và tình hình hiện tại
Prager Metis và các luật sư của họ chưa ngay lập tức phản hồi yêu cầu bình luận. Bên cạnh đó, thỏa thuận thứ hai còn giải quyết các cáo buộc rằng Prager Metis đã vi phạm các quy tắc độc lập kiểm toán từ tháng 12 năm 2017 đến tháng 10 năm 2020 trong các mối quan hệ với các khách hàng khác.
Sam Bankman-Fried, 32 tuổi, đang kháng cáo bản án kết tội và bản án tù 25 năm về vai trò của mình trong vụ sụp đổ của FTX. Caroline Ellison, cựu giám đốc điều hành của Alameda, đã nhận tội về vai trò của mình và làm chứng chống lại Bankman-Fried, người bạn trai cũ của cô. Ellison dự kiến bị tuyên án vào ngày 24 tháng 9 và đã yêu cầu tòa án liên bang không gửi cô vào tù.
